جے ایس جی بی ای ٹی ایف کو 9 ماہ 2026 میں 13.79 ملین روپے کا خالص نقصان، کوئی ڈیویڈنڈ نہیں دیا گیا۔ JSGBETF reports 9M 2026 net loss of PKR 13.79m vs profit of PKR 112.46m SPLY; no payout declared.
جے ایس گلوبل کیپیٹل لمیٹڈ کے بورڈ آف ڈائریکٹرز نے جے ایس گلوبل بینکنگ سیکٹر ای ٹی ایف (JSGBETF) کے 30 ستمبر 2026 کو ختم ہونے والے نو ماہ کے غیر آڈٹ شدہ مالیاتی نتائج کی منظوری دی ہے۔ فنڈ کو زیرِ جائزہ مدت میں 13.79 ملین روپے کا بعد از ٹیکس خالص نقصان ہوا جبکہ پچھلے سال اسی مدت میں 112.46 ملین روپے کا منافع ریکارڈ کیا گیا تھا۔ فنڈ کی جانب سے کسی کیش ڈیویڈنڈ، بونس یا رائٹ شیئرز کا اعلان نہیں کیا گیا۔
مالیاتی موازنہ (نو ماہ ختم شدہ 30 ستمبر)
| شعبہ | 9 ماہ 2026 (روپے) | 9 ماہ 2025 (روپے) | تبدیلی |
|---|---|---|---|
| ڈیویڈنڈ آمدن | 24,748,774 | 10,709,838 | +131.1% |
| سرمایہ کاری کی فروخت پر منافع | 24,456,755 | 27,896,389 | -12.3% |
| سرمایہ کاری پر غیر حقیقی نفع / (نقصان) | (51,693,408) | 64,722,520 | نقصان |
| مجموعی آمدن / (خسارہ) | (1,377,144) | 103,837,738 | نقصان |
| آپریٹنگ اخراجات | 3,628,486 | 2,111,418 | +71.9% |
| خالص منافع / (نقصان) بعد از ٹیکس | (13,788,801) | 112,461,445 | -112.3% |
- فنڈ کے خالص نقصان کی بنیادی وجہ سرمایہ کاری پر 51.69 ملین روپے کا غیر معمولی غیر حقیقی (unrealized) خسارہ ہے۔
- بینکوں کے بنیادی حصص سے ڈیویڈنڈ آمدن میں 131% کا خاطر خواہ اضافہ دیکھا گیا جو 10.71 ملین روپے سے بڑھ کر 24.75 ملین روپے تک پہنچ گئی۔
- فنڈ کے اثاثہ جات کی خالص قدر (NAV) 31 دسمبر 2025 کے 45.1111 روپے سے کم ہو کر 39.0731 روپے پر آ گئی۔
The Board of Directors of JS Global Capital Limited, the Management Company of JS Global Banking Sector Exchange Traded Fund (JSGBETF), has approved the un-audited financial statements of the Fund for the nine months ended September 30, 2026. The Fund incurred a net loss of PKR 13.79 million compared to a net profit of PKR 112.46 million in the same period last year (SPLY). No cash dividend, bonus, or right shares were declared for the period.
Financial Snapshot (Nine-Months Comparison)
| Metric | 9M 2026 (PKR) | 9M 2025 (PKR) | Change (YoY) |
|---|---|---|---|
| Profit on Bank Deposits | 1,110,735 | 508,991 | +118.2% |
| Dividend Income | 24,748,774 | 10,709,838 | +131.1% |
| Realized Gain on Investments | 24,456,755 | 27,896,389 | -12.3% |
| Unrealized Gain / (Loss) on FVTPL | (51,693,408) | 64,722,520 | Loss |
| Total Income / (Loss) | (1,377,144) | 103,837,738 | Loss |
| Total Expenses | 3,628,486 | 2,111,418 | +71.9% |
| Net Profit / (Loss) for the Period | (13,788,801) | 112,461,445 | -112.3% |
Net Asset Value (NAV) & Fund Position
Net Assets: Increased to PKR 358.30 million as of September 30, 2026, from PKR 269.31 million as of December 31, 2025, driven by fresh net unit issuance.
Units Outstanding: Increased from 5,970,000 units to 9,170,000 units.
NAV per Unit: Decreased by 13.38% from PKR 45.1111 per unit as of December 31, 2025, to PKR 39.0731 per unit as of September 30, 2026, reflecting the decline in market valuations of underlying banking holdings.