این بی پی بیلنسڈ فنڈ: پہلی سہ ماہی (Q1 FY27) میں 87.28 ملین روپے کا خالص نقصان، این اے وی 42.51 روپے ہو گئی۔ NBP Balanced Fund posts PKR 87.28 mn net loss for Q1 FY27 as NAV declines to PKR 42.51.
NBP-FUNDS
NBP-FUNDS
View quote
—
EPS
N/A
Dividend
Nil
PAT YoY
-125.75%
Period
Q1 FY27
این بی پی بیلنسڈ فنڈ (NBP Balanced Fund)
مالیاتی نتائج • پہلی سہ ماہی (Q1 FY27) ختم شدہ 30 ستمبر 2026
خلاصہ: این بی پی بیلنسڈ فنڈ (NBF) نے 30 ستمبر 2026 کو ختم ہونے والی پہلی سہ ماہی (Q1 FY27) کے لیے 87.28 ملین روپے کا خالص نقصان (Net Loss) رپورٹ کیا ہے، جبکہ گزشتہ سال اسی مدت (SPLY) میں 338.92 ملین روپے کا خالص منافع حاصل ہوا تھا۔ فنڈ کی فی یونٹ این اے وی (NAV) 30 جون 2026 کو 44.3230 روپے سے 4.1 فیصد کم ہو کر 42.5065 روپے پر آ گئی ہے۔
خالص نقصان (Net Loss)
PKR 87.28 mnاین اے وی (NAV per Unit)
PKR 42.5065خالص اثاثے (Net Assets)
PKR 2,038 mnڈیویڈنڈ (Interim DPS)
Nilاہم مالیاتی معلومات
- سرمایہ کاری میں نقصان: فیئر ویلیو پر سرمائے کے غیر معمولی نقصان (Unrealized Diminution) کی رقم 86.55 ملین روپے رہی، جبکہ 14.13 ملین روپے کا فروخت شدہ نقصان (Realized Loss) درج ہوا۔
- آمدنی کا ذریعہ: فنڈ نے 17.82 ملین روپے بینک ڈپازٹس پر منافع، 11.85 ملین روپے ڈیویڈنڈ انکم، اور 1.72 ملین روپے ٹی ایف سیز اور سکوک سے حاصل کیے۔
- اخراجات: سہ ماہی کے لیے کل اخراجات 17.98 ملین روپے رہے (جس میں 12.99 ملین روپے منیجمنٹ فیس اور 1.95 ملین روپے سندھ سیلز ٹیکس شامل ہیں)۔
- اثاثوں کی تقسیم (Asset Allocation): نقد رقم اور دیگر وصولیاں 31.0٪، کمرشل بینکس 17.0٪، آئل اینڈ گیس ایکسپلوریشن 11.4٪، سیمنٹ 7.6٪، فرٹیلائزر 7.0٪، ریفائنری 4.7٪، اور گولڈ/کموڈیٹی 4.6٪ پر مشتمل ہے۔
مالیاتی موازنہ (Q1 FY27 vs Q1 FY26)
| میٹرک | Q1 FY27 (Sep 30, 2026) | Q1 FY26 (Sep 30, 2025) | تبدیلی (٪) |
|---|---|---|---|
| کل آمدنی / (نقصان) | PKR (69.30) mn | PKR 354.11 mn | -119.57% |
| اخراجات | PKR 17.98 mn | PKR 15.19 mn | +18.39% |
| خالص منافع / (نقصان) (PAT) | PKR (87.28) mn | PKR 338.92 mn | -125.75% |
سرمایہ کاروں کے لیے تجزیہ: اسٹاک مارکیٹ میں اتار چڑھاؤ اور انویسٹمنٹ پورٹ فولیو میں قیمتوں کی کمی کے باعث فنڈ کو سہ ماہی کے دوران خسارے کا سامنا کرنا پڑا۔ بنیادی خدشہ پورٹ فولیو میں غیر معمولی نقصان (Unrealized Loss) اور این اے وی کا گرنا ہے، تاہم 31٪ نقد رقم اور 17٪ بینکاری شعبے کی مضبوط پوزیشن مارکیٹ کی بہتری پر بحالی کے مواقع فراہم کر سکتی ہے۔
NBP Balanced Fund
Financial Results • First Quarter (Q1 FY27) Ended September 30, 2026
Executive Summary: NBP Balanced Fund (NBF) reported a net loss of PKR 87.28 million for the first quarter ended September 30, 2026 (Q1 FY27), turning around from a net profit of PKR 338.92 million recorded in the same period last year (SPLY). Consequently, the Net Asset Value (NAV) per unit decreased by 4.1% from Rs. 44.3230 as of June 30, 2026, to Rs. 42.5065 as of September 30, 2026. No payout was declared for the quarter.
Net Loss
PKR 87.28 mnNAV per Unit
PKR 42.5065Total Net Assets
PKR 2,038 mnInterim DPS
NilKey Financial Drivers
- Investment Valuation Losses: Profitability was heavily impacted by net unrealized loss on equities/investments of PKR 86.55 mn and net realized loss of PKR 14.13 mn on investment sales.
- Operating Income Sources: Generated profit on bank deposits of PKR 17.82 mn, dividend income of PKR 11.85 mn, and debt/sukuk income of PKR 1.72 mn.
- Total Fund Expenses: Total expenses stood at PKR 17.98 mn (Management Fee: PKR 12.99 mn; Sindh Sales Tax: PKR 1.95 mn; Trustee Fee: PKR 0.78 mn; SECP Fee: PKR 0.45 mn).
- Asset Allocation: Cash Equivalents & Others (31.0%), Commercial Banks (17.0%), Oil & Gas Exploration (11.4%), Cement (7.6%), Fertilizer (7.0%), Refinery (4.7%), and Gold/Commodity (4.6%).
Comparative Snapshot (Q1 FY27 vs Q1 FY26)
| Metric | Q1 FY27 (Sep 30, 2026) | Q1 FY26 (Sep 30, 2025) | Change (%) |
|---|---|---|---|
| Total Income / (Loss) | PKR (69.30) mn | PKR 354.11 mn | -119.57% |
| Total Expenses | PKR 17.98 mn | PKR 15.19 mn | +18.39% |
| Net Profit / (Loss) after Tax | PKR (87.28) mn | PKR 338.92 mn | -125.75% |
Investor Takeaway: Performance was negative due to weakness in market equity valuations driving unrealized mark-to-market losses. The high cash/liquidity reserve of 31% provides downside protection, but overall fund performance remains tied to equity market recovery in Pakistan.