NBP اسلامی انکم فنڈ نے سالانہ مالیاتی نتائج 2026ء جاری کر دیے۔ فنڈ کا سائز 6.0 ارب روپے رہا۔ NBP Islamic Income Fund reports FY26 results: Net profit PKR 821.35mn and interim cash dividend of 8.44%.
ایگزیکٹو خلاصہ
NBP فنڈ مینجمنٹ لمیٹڈ نے NBP اسلامی انکم فنڈ (NBP-IIF) کے 30 جون 2026 کو ختم ہونے والے سال کے سالانہ مالیاتی نتائج جاری کر دیے ہیں۔ مالی سال 2026 کے دوران معاشی و مالیاتی ماحول میں شرح سود میں کمی (SBP پالیسی ریٹ 22.5% سے کم ہو کر 10.5% پر آیا) اور افراط زر کے دباؤ کے درمیان فنڈ نے کارکردگی دکھائی۔ فنڈ کا نیٹ سائز 13.5 ارب روپے سے کم ہو کر 6.0 ارب روپے پر آگیا، جبکہ فنڈ کی کل آمدنی 1,001.32 ملین روپے اور ٹیکس کے بعد خالص منافع 821.35 ملین روپے رہا۔ مینجمنٹ کمپنی نے 8.44% (نمیونل ویرا) انٹرم کیش ڈیویڈنڈ کی منظوری دی۔
اہم مالیاتی و کارکردگی کے نکات (Key Highlights)
- کل آمدنی: FY26 کے دوران فنڈ نے 1,001.32 ملین روپے کی کل آمدنی حاصل کی (FY25: 1,291.28 ملین روپے)۔
- خالص منافع: ٹیکس کے بعد خالص منافع 821.35 ملین روپے رہا (FY25: 1,126.93 ملین روپے)۔
- فنڈ یونٹ قیمت: فنڈ کی یونٹ قیمت 30 جون 2025 کو Rs. 9.3460 (Ex-Div) سے بڑھ کر 30 جون 2026 کو Rs. 10.1599 ہو گئی، جو کہ 8.7% کی سالانہ واپسی (return) ظاہر کرتی ہے (مقابلہ بینچ مارک: 9.4%)۔
- ڈیویڈنڈ: ڈائریکٹرز نے 8.44% (open ex-NAV کا) عبوری نقدی ڈیویڈنڈ منظور کیا۔
- پرتھولیو اثاثہ جات: فنڈ کا اثاثہ جات کا بڑا حصہ GOP اجارہ سکوک (46%)، کارپوریٹ سکوک سرٹیفکیٹس (22%)، اور دیگر معیاری اسلامی مالیاتی آلات پر مشتمل ہے۔
- اسٹیبلٹی ریٹنگ: PACRA کی جانب سے فنڈ کو 'A+ (f)' کی مستحکم ریٹنگ دی گئی ہے۔
موازنہ (Current vs Previous Period)
| میٹرک | FY26 (Rs '000) | FY25 (Rs '000) |
|---|---|---|
| کل آمدنی (Total Income) | 1,001,325 | 1,291,275 |
| کل اخراجات (Total Expenses) | 179,978 | 164,342 |
| خالص منافع (PAT) | 821,347 | 1,126,933 |
| نیٹ اثاثہ جات (Net Assets) | 6,015,091 | 13,488,733 |
شریعہ کمپلیاں کارپوریٹ بانڈ مارکیٹ اور حکومتی اجارہ سکوک کے ذریعے فنڈ کے لیے پرکشش اور مستحکم منافع کے مواقع موجود ہیں۔ مانیٹری پالیسی میں نرمی کے رجحان کے باوجود، معیاری شریعہ کمپلائنت مالیاتی اثاثہ جات فنڈ کی آمدنی کو سہارا دیتے ہیں۔
NBP اسلامی انکم فنڈ نے FY26 کے دوران سخت مانیٹری ماحول اور سکڑتے ہوئے فنڈ سائز کے باوجود منافع بخش کارکردگی برقرار رکھی اور 8.44% کا عبوری ڈیویڈنڈ تقسیم کیا۔ سرمایہ کاروں کے لیے مستحکم حلال آمدنی کا اچھا ذریعہ ہے۔
Executive Summary
NBP Fund Management Limited has announced the annual financial results of NBP Islamic Income Fund (NBP-IIF) for the year ended June 30, 2026. Amid shifting macroeconomic conditions, policy rate cuts by SBP (from 22.5% to 10.5%), and inflationary pressures, the Fund generated total income of PKR 1,001.32 million and earned a net income of PKR 821.35 million. The Board approved an interim cash dividend of 8.44% of the opening ex-NAV (8.55% of par value).
Key Highlights & Performance
- Total Income: Recorded at PKR 1,001.32 million for FY26 compared to PKR 1,291.28 million in FY25.
- Net Income: Earned net profit after tax of PKR 821.35 million (FY25: PKR 1,126.93 million).
- NAV Performance: Unit price increased from Rs. 9.3460 (Ex-Div) on June 30, 2025, to Rs. 10.1599 on June 30, 2026, delivering an 8.7% annual return versus the benchmark return of 9.4%.
- Fund Size: Decreased by 55% during the period, standing at Rs. 6.0 billion as of June 30, 2026.
- Asset Allocation: Major investments include GOP Ijara Sukuks (46%), Corporate Sukuk Certificates (22%), Bai Moajjal (9%), and Term Deposits/Others.
- Credit Rating: PACRA has awarded a stability rating of 'A+ (f)' to the Fund and 'AM1' to the Management Company.
Financial Performance Comparison
| Metric | FY26 (Rs '000) | FY25 (Rs '000) |
|---|---|---|
| Total Income | 1,001,325 | 1,291,275 |
| Total Expenses | 179,978 | 164,342 |
| Net Income After Taxation | 821,347 | 1,126,933 |
| Net Assets | 6,015,091 | 13,488,733 |
The Shariah-compliant debt and corporate sukuk market continues to offer stable deployment avenues. The Fund maintains a diversified asset mix aligned with its mandate to deliver competitive risk-adjusted returns.
NBP Islamic Income Fund delivered a stable 8.7% annual return for FY26 and declared an 8.44% interim cash dividend despite a contraction in overall fund size. Backed by high credit quality and solid asset backing, it remains an attractive instrument for conservative Shariah-compliant income investors.