اے کے ڈی اپرچونٹی فنڈ نے مالی سال 2026 کے مالیاتی نتائج جاری کر دیے؛ این اے وی بڑھ کر 224.81 روپے ہو گئی۔ AKD Opportunity Fund releases FY26 annual accounts; NAV up 35.15% to PKR 224.81; annual return at 37.01%.
AKD-FUNDS
AKD-FUNDS
View quote
—
EPS
N/A
Dividend
Nil
PAT YoY
-15.66%
Period
FY26
اے کے ڈی اپرچونٹی فنڈ (AKD Opportunity Fund)
سالانہ مالیاتی گوشوارے • برائے مالی سال ختم شدہ 30 جون 2026
خلاصہ: اے کے ڈی انویسٹمنٹ مینجمنٹ لمیٹڈ نے اے کے ڈی اپرچونٹی فنڈ (AKDOF) کے مالی سال 2026 کے سالانہ آڈٹ شدہ مالیاتی نتائج کا اعلان کر دیا ہے۔ فنڈ کا خالص منافع برائے سال 247.13 ملین روپے رہا (مالی سال 2025: 293.02 ملین روپے)۔ سال کے دوران فنڈ نے 37.01 فیصد سالانہ ریٹرن دیا جبکہ بینچ مارک KSE-100 انڈیکس کا ریٹرن 43.52 فیصد رہا۔ فنڈ کی فی یونٹ نیٹ ایسٹ ویلیو (NAV) 166.34 روپے سے بڑھ کر 224.81 روپے پر پہنچ گئی۔
خالص منافع (PAT)
PKR 247.13m-15.66% YoY
این اے وی فی یونٹ
Rs 224.8090+35.15% YoY
فنڈ کا ریٹرن
37.01%بینچ مارک: 43.52%
خالص اثاثہ جات (AUMs)
PKR 869.83m+22.76% YoY
اہم مالیاتی جھلکیاں
- فنڈ کی کل آمدنی 289.25 ملین روپے رہی، جس میں 201.81 ملین روپے رئیلائزڈ کیپیٹل گین، 58.13 ملین روپے غیر رئیلائزڈ گین اور 27.15 ملین روپے ڈیویڈنڈ آمدنی شامل ہے۔
- مالی سال 2026 کے دوران کل اخراجات 42.12 ملین روپے رہے (مالی سال 2025: 29.84 ملین روپے)۔
- سال کے دوران عبوری ڈسٹری بیوشن 3.00 روپے فی یونٹ (6.00 فیصد) منظور کی گئی تھی۔ اس رپورٹنگ میں کوئی نیا فائنل ڈیویڈنڈ نہیں دیا گیا۔
- فنڈ کے اثاثوں کی ایکویٹی میں سرمایہ کاری 97.56 فیصد رہی جبکہ کیش بیلنس 1.17 فیصد پر رہا۔
- فنڈ کے اہم شعبہ جات میں سرمایہ کاری: انویسٹمنٹ بینکس/کمپنیز (23.78%)، انشورنس (12.39%)، ٹیکسٹائل اسپننگ (9.14%)، اور بینکنگ سیکٹر (6.88%)۔
مالیاتی موازنہ (FY26 بمقابلہ FY25)
| شعبہ / مد | FY26 (ہزار روپے) | FY25 (ہزار روپے) | تبدیلی (%) |
|---|---|---|---|
| کل آمدنی | 289,246 | 322,864 | -10.41% |
| کل اخراجات | 42,115 | 29,840 | +41.14% |
| خالص منافع (PAT) | 247,131 | 293,024 | -15.66% |
| خالص اثاثہ جات (Net Assets) | 869,834 | 708,551 | +22.76% |
| این اے وی فی یونٹ (روپے) | 224.8090 | 166.3402 | +35.15% |
سرمایہ کاروں کے لیے اہم نکات: فنڈ نے سال کے دوران 37.01 فیصد کا ٹھوس ریٹرن دیا اور فی یونٹ این اے وی میں 35.15 فیصد کا نمایاں اضافہ ہوا، تاہم بینچ مارک KSE-100 انڈیکس (43.52%) کے مقابلے میں انڈر پرفارمنس رہی۔ مینجمنٹ کی جانب سے پورٹ فولیو کو متنوع رکھا گیا ہے مگر بیرونی جیوسیاسی خطرات اور توانائی کی قیمتوں میں اتار چڑھاؤ فنڈ کی کارکردگی پر اثر انداز ہو سکتے ہیں۔
AKD Opportunity Fund (AKDOF)
Annual Financial Statements • For the Year Ended June 30, 2026
Executive Summary: AKD Investment Management Limited has transmitted the audited annual financial statements of AKD Opportunity Fund for the fiscal year ended June 30, 2026. The Fund posted a net income of PKR 247.13 million, compared to PKR 293.02 million in FY25. The Fund delivered a return of 37.01% for FY26 compared to the benchmark KSE-100 Index return of 43.52%. Net Asset Value (NAV) per unit appreciated by 35.15% YoY from PKR 166.3402 to PKR 224.8090.
Net Income (PAT)
PKR 247.13m-15.66% YoY
NAV Per Unit
PKR 224.8090+35.15% YoY
FY26 Fund Return
37.01%Benchmark: 43.52%
Net Assets (AUM)
PKR 869.83m+22.76% YoY
Key Highlights & Portfolio Allocation
- Revenue Composition: Total income stood at PKR 289.25m, comprising realized capital gains of PKR 201.81m, unrealized gain of PKR 58.13m, dividend income of PKR 27.15m, and bank mark-up of PKR 2.16m.
- Expenditures: Total expenses were PKR 42.12m vs PKR 29.84m in FY25, including management remuneration of PKR 26.25m and Sindh sales tax of PKR 3.94m.
- Distributions: An interim cash distribution of PKR 3.00 per unit (6.00%) was approved and paid during the fiscal year. No final payout was declared in this filing.
- Asset Allocation: Listed equities comprised 97.56% of total assets (FY25: 87.60%), bank balances / cash stood at 1.17% (FY25: 0.88%), and other assets stood at 1.27% (FY25: 11.52%).
- Key Sector Exposure: Top investments include Investment Banks/Cos (23.78%), Insurance (12.39%), Textile Spinning (9.14%), Banks (6.88%), and Miscellaneous (5.01%).
Financial Comparison (FY26 vs FY25)
| Financial Metric | FY26 (PKR '000) | FY25 (PKR '000) | Change (%) |
|---|---|---|---|
| Total Income | 289,246 | 322,864 | -10.41% |
| Total Expenses | 42,115 | 29,840 | +41.14% |
| Net Income for the Year | 247,131 | 293,024 | -15.66% |
| Total Assets | 896,907 | 743,213 | +20.68% |
| Net Assets (Fund Size) | 869,834 | 708,551 | +22.76% |
| Net Asset Value Per Unit (PKR) | 224.8090 | 166.3402 | +35.15% |
Final Investor Takeaway: The Fund achieved strong capital appreciation with NAV advancing by 35.15% to PKR 224.81 during FY26, backed by robust equity market performance and realized gains of PKR 201.81m. However, the Fund's 37.01% overall return lagged the KSE-100 benchmark (43.52%) by 6.51 percentage points, and net accounting income declined by 15.66% YoY. Investors should track portfolio sector rebalancing as macroeconomic conditions stabilize.