این بی پی فنانشل سیکٹر فنڈ کو پہلی سہ ماہی میں 103.36 ملین روپے کا خسارہ؛ این اے وی میں 3.1٪ کی کمی۔ NBP Financial Sector Fund posts Q1 FY27 net loss of PKR 103.36m; NAV drops 3.1% outperforming benchmark.
ایگزیکٹو سمری
این بی پی فنانشل سیکٹر فنڈ نے 30 ستمبر 2026 کو ختم ہونے والی پہلی سہ ماہی (Q1 FY27) کے مالیاتی نتائج کا اعلان کر دیا ہے۔ فنڈ کو زیر جائزہ مدت کے دوران 103.36 ملین روپے کا خالص خسارہ ہوا، جبکہ گزشتہ سال کی اسی مدت میں فنڈ نے 221.13 ملین روپے کا خالص منافع کمایا تھا۔ خسارے کی بنیادی وجہ سٹاک مارکیٹ کے دباؤ کے باعث فنڈ کی انویسٹمنٹ پورٹ فولیو پر 123.96 ملین روپے کا غیر معمولی (Unrealized) نقصان ہے۔ سہ ماہی کے لیے کسی بھی ڈیویڈنڈ کا اعلان نہیں کیا گیا ہے۔
اہم معلومات و مالیاتی جائزہ
- این اے وی کی کارکردگی: فنڈ کی فی یونٹ نیٹ ایڈیٹ ویلیو (NAV) 30 جون 2026 کے 24.8901 روپے سے گھٹ کر 30 ستمبر 2026 کو 24.1215 روپے (3.1٪ کمی) ہو گئی، تا ہم اس نے اپنے بینچ مارک (4.6٪ کمی) کے مقابلے میں 1.5٪ بہتر کارکردگی دکھائی۔
- ڈیویڈنڈ آمدنی میں اضافہ: فنڈ کی ڈیویڈنڈ آمدنی سالانہ بنیادوں پر 13.91 ملین روپے سے بڑھ کر 50.06 ملین روپے تک پہنچ گئی جو کہ 259.8٪ کا شاندار اضافہ ظاہر کرتی ہے۔
- سرمایہ کاری میں نقصان: شیئرز کی ری میژرمنٹ پر 123.96 ملین روپے کا غیر محقق شدہ (Unrealized) نقصان اور سیکیورٹیز کی فروخت پر 6.79 ملین روپے کا خالص نقصان ریکارڈ کیا گیا۔
- فنڈ کے کل اثاثے: فنڈ کے خالص اثاثے (Net Assets) ستمبر 2026 کے اختتام پر بڑھ کر 2.784 ارب روپے ہو گئے، جو جون 2026 میں 2.601 ارب روپے تھے۔
| مالیاتی میٹرک (روپے ہزار میں) | Q1 FY27 (سپتامبر 2026) | Q1 FY26 (سپتامبر 2025) | تبدیلی (٪) |
|---|---|---|---|
| ڈیویڈنڈ آمدنی | 50,063 | 13,912 | +259.8% |
| منافع برائے بینک ڈیپازٹس | 1,445 | 95 | +1421.1% |
| سرمایہ کاری پر (خسارہ) / منافع | (130,752) | 215,278 | -160.7% |
| کل آپریٹنگ اخراجات | 24,113 | 8,151 | +195.8% |
| خالص آمدنی / (خسارہ) بعد از ٹیکس | (103,357) | 221,134 | -146.8% |
Executive Summary
NBP Financial Sector Fund has reported its un-audited condensed interim financial statements for Q1 FY27 (quarter ended September 30, 2026). The Fund incurred a net loss of PKR 103.36 million for the quarter compared to a net profit of PKR 221.13 million in Q1 FY26. The decline was largely driven by an unrealized diminution of PKR 123.96 million on investments measured at fair value through profit or loss (FVTPL) amid stock market volatility. No dividend payout was declared for the period.
Key Financial Highlights & Drivers
- NAV Performance: The Net Asset Value (NAV) per unit decreased by 3.1% from PKR 24.8901 on June 30, 2026 to PKR 24.1215 on September 30, 2026. However, the Fund outperformed its benchmark (which fell 4.6%) by 1.5% during the quarter.
- Surge in Dividend Income: Dividend income surged by 259.8% YoY to PKR 50.06 million from PKR 13.91 million in Q1 FY26, reflecting healthy cash payouts from underlying bank holdings.
- Unrealized Investment Loss: Total investment income recorded a negative drag of PKR 130.75 million due to PKR 123.96 million unrealized loss on fair value re-measurement and PKR 6.79 million realized capital losses on sales.
- Asset Base Expansion: Net Assets of the Fund grew by 7.05% to PKR 2.784 billion as of September 30, 2026, up from PKR 2.601 billion on June 30, 2026.
| Financial Metric (PKR '000) | Q1 FY27 (Sep 30, 2026) | Q1 FY26 (Sep 30, 2025) | Change (%) |
|---|---|---|---|
| Dividend Income | 50,063 | 13,912 | +259.8% |
| Profit on Bank Deposits | 1,445 | 95 | +1421.1% |
| Investment Capital (Loss) / Gain & Valuation | (130,752) | 215,278 | -160.7% |
| Total Operating Expenses | 24,113 | 8,151 | +195.8% |
| Net (Loss) / Income After Tax | (103,357) | 221,134 | -146.8% |