این بی پی اسلامک ڈیلی ڈیویڈنڈ فنڈ کا پہلی سہ ماہی میں خالص منافع 42.8٪ اضافے کے ساتھ 258.57 ملین روپے رہا۔ NBP Islamic Daily Dividend Fund Q1 FY27 net income grows 42.8% YoY to PKR 258.57 million.
خلاصہ رپورٹ
این بی پی اسلامک ڈیلی ڈیویڈنڈ فنڈ نے 30 ستمبر 2026 کو ختم ہونے والی پہلی سہ ماہی برائے مالی سال 2027 کے نتائج کا اعلان کر دیا ہے۔ فنڈ کے خالص منافع میں سالانہ بنیادوں پر 42.85 فیصد کا نمایاں اضافہ ریکارڈ کیا گیا، جو 181.01 ملین روپے سے بڑھ کر 258.57 ملین روپے ہو گیا۔ سہ ماہی کے دوران فنڈ نے 10.39 فیصد سالانہ ریٹرن فراہم کیا جو کہ اس کے بینچ مارک (10.02 فیصد) سے بہتر ہے۔
مالیاتی موازنہ (Q1 FY27 بمقابلہ Q1 FY26)
| محرک / آئٹم | Q1 FY27 (روپے) | Q1 FY26 (روپے) | تبدیلی (%) |
|---|---|---|---|
| بیع مؤجل سے آمدنی | 103.02 ملین | 39.61 ملین | +160.1% |
| بینک ڈپازٹس پر منافع | 94.01 ملین | 88.33 ملین | +6.4% |
| سکارٹیز و صکوک آمدنی | 79.80 ملین | 73.34 ملین | +8.8% |
| کل آمدنی | 284.93 ملین | 200.19 ملین | +42.3% |
| آپریٹنگ اخراجات | 26.36 ملین | 19.19 ملین | +37.4% |
| خالص منافع (PAT) | 258.57 ملین | 181.01 ملین | +42.8% |
اہم نکات و اثاثہ جات کی تقسیم
- ڈیویڈنڈ تقسیم: فنڈ نے سہ ماہی کے دوران 2.59% کا عبوری نقد ڈیویڈنڈ (مجموعی طور پر 258.57 ملین روپے) روزانہ کی بنیاد پر تقسیم کیا۔
- کریڈٹ ریٹنگ: پکرا (PACRA) کی طرف سے فنڈ کی ریٹنگ AA+ (f) جبکہ مینجمنٹ کمپنی کی ریٹنگ AM1 قائم رکھی گئی ہے۔
- اثاثوں کی تقسیم (Asset Allocation): بیع مؤجل 39.53٪، کیش و دیگر اثاثے 31.53٪، کارپوریٹ صکوک 22.76٪، اور گورنمنٹ صکوک/اجارہ 6.18٪ پر مشتمل ہیں۔
- فنڈ کا حجم: نیٹ ایسٹس 30 جون 2026 کے 13.74 ارب روپے سے کم ہو کر 30 ستمبر 2026 کو 8.54 ارب روپے رہ گئے۔
فنڈ نے بیع مؤجل اور شریعہ مطابقت رکھنے والے دیگر آمدنی کے ذرائع سے بہترین ریٹرن جنریٹ کیا جس سے خالص منافع میں 42.8٪ کا اضافہ ہوا اور بینچ مارک ریٹرن کو پیچھے چھوڑ دیا۔ اثاثوں کے سائز میں کمی کے باوجود کیش اور نقد اثاثوں کی اعلیٰ سطح لیکیویڈیٹی اور کریڈٹ کوالٹی کو برقرار رکھتی ہے۔
Executive Summary
NBP Islamic Daily Dividend Fund has published its un-audited financial results for Q1 FY27 (quarter ended September 30, 2026). Net income after taxation rose by 42.85% YoY to PKR 258.57 million compared to PKR 181.01 million in the same period last year. The Fund delivered an annualized return of 10.39% p.a. during the quarter, outperforming its benchmark return of 10.02% p.a.
Financial Snapshot (Q1 FY27 vs Q1 FY26)
| Revenue Driver / Item | Q1 FY27 (PKR '000) | Q1 FY26 (PKR '000) | Change (%) |
|---|---|---|---|
| Income from Bai Muajjal | 103,024 | 39,612 | +160.1% |
| Profit on Bank Deposits | 94,013 | 88,329 | +6.4% |
| Govt Securities & Sukuks | 79,804 | 73,338 | +8.8% |
| Total Income | 284,931 | 200,193 | +42.3% |
| Total Operating Expenses | 26,362 | 19,185 | +37.4% |
| Net Income After Tax | 258,569 | 181,008 | +42.8% |
Key Highlights & Asset Allocation
- Dividend Distribution: The Fund distributed PKR 258.57 million via daily interim cash payouts (2.59% of opening ex-NAV / par value) during the quarter. No additional dividend was declared at the board meeting.
- Asset Breakdown: Bai Muajjal (39.53%), Cash & Other Assets (31.53%), Corporate Sukuks (22.76%), and Government Securities / Ijarah Sukuks (6.18%).
- Credit Rating: Rated 'AA+ (f)' by PACRA. Asset Manager Rating of AM1 maintained by PACRA.
- Fund Size: Net Assets contracted to PKR 8,539.79 million as of Sep 30, 2026, from PKR 13,739.19 million as of June 30, 2026.
The Fund generated strong top-line income from Bai Muajjal placements and high-yielding bank deposits, resulting in solid 42.8% YoY net earnings growth. Although fund size declined due to capital reallocations, portfolio credit quality remains high with consistent daily dividend distribution capability.