این بی پی اسلامک گولڈ فنڈ کو پہلی سہ ماہی میں 23.08 ملین روپے کا نقصان؛ این اے وی 9.2403 روپے پر آگئی۔ NBP Islamic Gold Fund reports Q1 FY27 net loss of PKR 23.08mn; NAV down 1.8% to PKR 9.2403. Payout: Nil.
ایگزیکٹو سمری
این بی پی اسلامک گولڈ فنڈ نے 30 ستمبر 2026 کو ختم ہونے والی پہلی سہ ماہی (1QFY27) کے لیے 23.08 ملین روپے کے خالص نقصان (Net Loss) کا اعلان کیا ہے، جس کی بنیادی وجہ سونے کی قیمتوں پر دوبارہ پیمائش کے نتیجے میں 25.33 ملین روپے کا غیر معمولی نقصان (Unrealised Diminution) ہے۔ زیر جائزہ مدت کے دوران فنڈ کا سائز 62 فیصد بڑھ کر 771.48 ملین روپے ہو گیا جبکہ فی یونٹ این اے وی (NAV) 1.8 فیصد کی کمی کے ساتھ 9.2403 روپے پر آ گئی۔ بورڈ نے کوئی ڈیویڈنڈ جاری نہیں کیا۔
مالیاتی جائزہ اور اثاثہ جات
| پیرامیٹر | 30 ستمبر 2026 | 30 جون 2026 | تبدیلی % |
|---|---|---|---|
| این اے وی (NAV per Unit) | PKR 9.2403 | PKR 9.4137 | -1.8% |
| خالص اثاثے (Net Assets) | PKR 771.48mn | PKR 476.27mn | +62.0% |
| کل انویسٹمنٹ (سونا) | PKR 564.01mn | PKR 376.43mn | +49.8% |
| بینک بیلنس / کیش | PKR 209.56mn | PKR 98.12mn | +113.6% |
اہم نکات و ڈرائیورز
- پورٹ فولیو تقسیم: 30 ستمبر 2026 تک فنڈ کے 73.1% اثاثے فزیکل گولڈ (PMEX) اور 26.9% کیش ایکوئلنٹ/دیگر پر مشتمل ہیں۔
- کارکردگی بمقابلہ بینچمارک: سہ ماہی میں فنڈ کی این اے وی 1.8% گری جبکہ بینچمارک میں 1.0% کمی آئی، یوں فنڈ 0.8% انڈر پرفارم رہا۔
- آمدنی اور اخراجات: بینک ڈیپازٹس سے 3.97 ملین روپے حاصل ہوئے جبکہ 25.33 ملین روپے کی قیمتوں کی کمی اور 2.48 ملین روپے کے اخراجات نے فنڈ کو خسارے میں دھکیل دیا۔
Executive Summary
NBP Islamic Gold Fund (NIGF) reported a net loss after tax of PKR 23.08 million for Q1 FY27 (ended September 30, 2026), primarily driven by an unrealised re-measurement loss of PKR 25.33 million on gold investments due to market price volatility. Despite the quarterly loss, the Fund's AUM expanded significantly by 62% to PKR 771.48 million following strong unit inflows. The NAV per unit dropped 1.8% from PKR 9.4137 to PKR 9.2403. No cash dividend or bonus units were declared.
Financial & Balance Sheet Overview
| Financial Metric | 30-Sep-2026 | 30-Jun-2026 | Change % |
|---|---|---|---|
| NAV Per Unit | PKR 9.2403 | PKR 9.4137 | -1.8% |
| Net Assets (PKR) | PKR 771.48mn | PKR 476.27mn | +62.0% |
| Gold Investments (PMEX) | PKR 564.01mn | PKR 376.43mn | +49.8% |
| Bank Balances & Cash | PKR 209.56mn | PKR 98.12mn | +113.6% |
| Total Operating Expenses | PKR 2.48mn | - | N/A |
Key Highlights & Drivers
- Asset Allocation: As of September 30, 2026, 73.1% of assets are held in refined Gold bars at PMEX, while 26.9% are maintained in cash equivalents and receivables.
- Benchmark Comparison: The Fund's NAV declined by 1.8% against a 1.0% drop in its benchmark, resulting in an underperformance of 0.8% for the quarter.
- Income & Expenses: Profit on bank balances generated PKR 3.97mn, offset by PKR 25.33mn in unrealised re-measurement losses on gold assets and total expenses of PKR 2.48mn.
- Units in Issue: Outstanding units grew from 50.59 million to 83.49 million due to net issuance worth PKR 308.29mn.