این بی پی اسلامک انکم فنڈ کا پہلی سہ ماہی میں خالص منافع 40.9٪ کمی کے ساتھ 142.6 ملین روپے رہا؛ ڈیویڈنڈ نہیں دیا گیا۔ NBP Islamic Income Fund Q1 FY27 PAT down 40.9% YoY to PKR 142.6Mn; annualized return stands at 9.54%.
ایگزیکٹو سمری
این بی پی اسلامک انکم فنڈ نے 30 ستمبر 2026 کو ختم ہونے والی پہلی سہ ماہی کے غیر آڈٹ شدہ مالیاتی نتائج کا اعلان کر دیا ہے۔ فنڈ کا خالص منافع سالانہ بنیادوں پر 40.9٪ کی کمی کے ساتھ 142.57 ملین روپے رہا، جو پچھلے سال کی اسی مدت میں 241.26 ملین روپے تھا۔ فنڈ نے 9.54٪ سالانہ کی بنیاد پر منافع فراہم کیا جو کہ اپنے بینچ مارک (9.46٪) سے بہتر ہے۔ سہ ماہی کے لیے کوئی کیش ڈیویڈنڈ یا بونس شیئرز جاری نہیں کیے گئے۔
اہم مالیاتی تفصیلات
| مالیاتی مائل اسٹون | Q1 FY27 | Q1 FY26 | تبدیلی (%) |
|---|---|---|---|
| کل آمدنی | 170.41 ملین روپے | 294.22 ملین روپے | -42.1% |
| آپریٹنگ اخراجات | 27.84 ملین روپے | 52.96 ملین روپے | -47.4% |
| خالص منافع (PAT) | 142.57 ملین روپے | 241.26 ملین روپے | -40.9% |
| فنڈ کے خالص اثاثے (Net Assets) | 5,632 ملین روپے | 6,015 ملین روپے | -6.4% |
اہم معلومات و تجزیہ
- ریٹرن کارکردگی: فنڈ نے سہ ماہی کے دوران 9.54٪ کا سالانہ ریٹرن دیا جبکہ اس کا بنچ مارک 9.46٪ رہا۔
- فنڈ کا سائز: فنڈ کا کل حجم 6,015 ملین روپے (30 جون 2026) سے 6.4٪ کم ہو کر 5,632 ملین روپے رہ گیا۔
- پورٹ فولیو کی ساخت: فنڈ کا 30.11٪ سرمایہ گورنمنٹ اِجارہ صکوک، 35.94٪ کیش اینڈ ایکوئولنٹس، 17.97٪ کارپوریٹ صکوک اور 15.98٪ سرٹیفکیٹ آف مشارکہ میں ہے۔
- کریڈٹ ریٹنگ: پینتھر ریسرچ اینڈ کریڈٹ ریٹنگ ایجنسی (PACRA) کی جانب سے فنڈ کی سٹیبلٹی ریٹنگ 'A+ (f)' پر برقرار رکھی گئی ہے۔
Executive Summary
NBP Islamic Income Fund has announced its un-audited financial results for the first quarter ended September 30, 2026 (Q1 FY27). The Fund reported a net profit after tax of PKR 142.57 million, down 40.9% YoY compared to PKR 241.26 million in the corresponding period last year. Total income declined by 42.1% YoY to PKR 170.41 million. During the quarter, the Fund delivered an annualized return of 9.54% p.a., outperforming its benchmark return of 9.46% p.a. No dividend payout was declared for the quarter.
Financial Snapshot
| Metric (PKR '000) | Q1 FY27 | Q1 FY26 | Change (%) |
|---|---|---|---|
| Profit on Bank Balances | 51,657 | 154,478 | -66.6% |
| Income on Corporate Sukuks & Govt Sec. | 85,256 | 101,401 | -15.9% |
| Total Income | 170,411 | 294,222 | -42.1% |
| Operating Expenses | 27,839 | 52,962 | -47.4% |
| Net Income After Tax | 142,572 | 241,260 | -40.9% |
| Fund Net Assets (End of Period) | 5,632,099 | 6,015,091* | -6.4% |
Key Operational Highlights
- Fund Performance: The Fund generated an annualized return of 9.54% p.a. for Q1 FY27, outperforming its benchmark return of 9.46% p.a.
- NAV Appreciation: Net Asset Value (NAV) per unit increased from PKR 10.1599 as of June 30, 2026 to PKR 10.4043 as of September 30, 2026.
- Asset Allocation: Major investments include Government Ijarah Sukuks (30.11%), Cash & Other Net Assets (35.94%), Corporate Sukuks (17.97%), and Certificate of Musharaka (15.98%).
- Credit Rating: PACRA maintained the stability rating of the Fund at 'A+ (f)'.
Investor Takeaway
Despite a 40.9% drop in net earnings due to lower bank profit yields across the market, NBP Islamic Income Fund maintained benchmark-beating returns (9.54% vs 9.46%). The reduction in fund size by 6.4% reflects market redemption pressures, but asset quality remains high with an A+(f) PACRA stability rating.