این بی پی اسلامک سرمایہ اضافہ فنڈ کو پہلی سہ ماہی میں 153.14 ملین روپے کا خسارہ، این اے وی 34.27 روپے رہی۔ NBP Islamic Sarmaya Izafa Fund posts net loss of PKR 153.14mn in Q1 FY27; NAV down 6.7% to PKR 34.27. Dividend: Nil.
ایگزیکٹو سمری: این بی پی فنڈ منیجمنٹ لمیٹڈ کے زیر انتظام 'این بی پی اسلامک سرمایہ اضافہ فنڈ' نے 30 ستمبر 2026 کو ختم ہونے والی پہلی سہ ماہی برائے مالی سال 2027ء (1QFY27) کے غیر آڈٹ شدہ مالیاتی نتائج کا اعلان کر دیا ہے۔ اسٹاک مارکیٹ میں دباؤ کی وجہ سے فنڈ کو اس سہ ماہی میں 153.14 ملین روپے کا خالص خسارہ ہوا، جبکہ گزشتہ سال کی اسی مدت میں فنڈ نے 426.03 ملین روپے کا خالص منافع حاصل کیا تھا۔ فنڈ کی فی یونٹ این اے وی (NAV) 6.7 فیصد کمی کے ساتھ 34.2677 روپے پر آ گئی ہے۔ بورڈ نے اس سہ ماہی کے لیے کسی ڈیویڈنڈ کا اعلان نہیں کیا۔
اہم مالیاتی نکات
- کل آمدنی / (خسارہ): فنڈ کو مجموعی طور پر 132.99 ملین روپے کی منفی آمدنی کا سامنا کرنا پڑا (1QFY26: 443.42 ملین روپے مثبت آمدنی)۔
- غیر حاصل شدہ (Unrealized) خسارہ: شیئرز اور دیگر انویسٹمنٹ کی فیئر ویلیو ری ایڈجسٹمنٹ پر 123.94 ملین روپے کا غیر حاصل شدہ خسارہ ہوا (1QFY26: 410.41 ملین روپے کا منافع)۔
- حاصل شدہ (Realized) خسارہ: سرمایہ کاری کی فروخت پر 22.20 ملین روپے کا کیپٹل لاس ہوا (1QFY26: 19.21 ملین روپے کا کیپٹل گین)۔
- ڈیویڈنڈ آمدنی: پورٹ فولیو کمپنیوں سے ڈیویڈنڈ کی مد میں 9.95 ملین روپے موصول ہوئے (1QFY26: 8.45 ملین روپے)۔
- اخراجات: فنڈ کے کل اخراجات 20.15 ملین روپے رہے جبکہ 1QFY26 میں 17.39 ملین روپے تھے۔
- فنڈ کا سائز: خالص اثاثے (Net Assets) 30 جون 2026 کے 2,277.05 ملین روپے سے 13.1 فیصد کم ہو کر 1,977.59 ملین روپے پر آ گئے۔
مالیاتی موازنہ (1QFY27 بمقابلہ 1QFY26)
| تفصیل (ہزار روپے میں) | 1QFY27 | 1QFY26 | تغییر (%) |
|---|---|---|---|
| ڈیویڈنڈ آمدنی | 9,952 | 8,445 | +17.8% |
| حاصل شدہ کیپٹل گین / (لاس) | (22,196) | 19,209 | منفی کی طرف |
| غیر حاصل شدہ فیئر ویلیو گین / (لاس) | (123,940) | 410,413 | منفی کی طرف |
| کل فنڈ اخراجات | 20,148 | 17,394 | +15.8% |
| خالص (خسارہ) / منافع بعد از ٹیکس | (153,143) | 426,026 | -135.9% |
Executive Summary: NBP Islamic Sarmaya Izafa Fund, managed by NBP Fund Management Limited, announced its un-audited financial results for the first quarter ended September 30, 2026 (1QFY27). Driven by downward pressures on the Pakistan stock market, the Fund incurred a net loss of PKR 153.14 million for the quarter compared to a net profit of PKR 426.03 million in the same period last year (SPLY). The Net Asset Value (NAV) per unit fell by 6.7% from PKR 36.7381 as of June 30, 2026, to PKR 34.2677 as of September 30, 2026. No dividend was declared for the quarter.
Key Performance Highlights
- Total Investment Loss: Total negative income stood at PKR 132.99 million compared to positive income of PKR 443.42 million in 1QFY26.
- Unrealized Re-measurement Loss: Unrealized loss on fair value re-measurement of equity investments was PKR 123.94 million (vs. gain of PKR 410.41 million in 1QFY26).
- Realized Capital Loss: Realized capital loss on sale of securities amounted to PKR 22.20 million (vs. gain of PKR 19.21 million in 1QFY26).
- Dividend Income: Earned dividend income of PKR 9.95 million, up 17.8% YoY from PKR 8.45 million in SPLY.
- Fund Expenses: Total fund expenses increased to PKR 20.15 million from PKR 17.39 million in SPLY (+15.8% YoY).
- Fund Size Contraction: Net assets decreased by 13.1% to PKR 1,977.59 million from PKR 2,277.05 million as of June 30, 2026.
Financial Comparison Table
| Metric (PKR '000) | 1QFY27 | 1QFY26 | YoY Change (%) |
|---|---|---|---|
| Dividend Income | 9,952 | 8,445 | +17.8% |
| Realized Gain / (Loss) on Investments | (22,196) | 19,209 | Turned Negative |
| Unrealized Gain / (Loss) on Re-measurement | (123,940) | 410,413 | Turned Negative |
| Total Operating Expenses | 20,148 | 17,394 | +15.8% |
| Net Profit / (Loss) After Tax | (153,143) | 426,026 | -135.9% |
Asset Allocation Breakdown
Top sector allocations as of September 30, 2026:
- Oil & Gas Exploration Companies: 25.3%
- Others: 24.1%
- Cement: 11.0%
- Fertilizer: 10.2%
- Cash Equivalents & Receivables: 10.0%
- Commercial Banks: 8.0%
- Refinery: 5.8%
- Commodity (Gold): 4.9%
- Sukuk: 0.7%