این آئی ٹی پاکستان گیٹ وے ای ٹی ایف کو پہلی سہ ماہی میں 11.43 ملین روپے کا نقصان، این اے وی گر کر 32.90 روپے رہ گئی۔ NIT Pakistan Gateway ETF posts Q1 FY27 net loss of PKR 11.43m on unrealized portfolio loss; NAV drops to PKR 32.90.
NITGETF
NIT Pakistan Gateway ETF
Rs. 32.37
-0.26 (-0.80%)
EPS
N/A
Dividend
Nil
PAT YoY
-128%
Period
Q1 FY27
این آئی ٹی پاکستان گیٹ وے ایکسچینج ٹریڈڈ فنڈ (NIT Pakistan Gateway ETF)
عبوری مالیاتی نتائج • سہ ماہی اختتام 30 ستمبر 2026 (Q1 FY27)
خلاصہ: نیشنل انویسٹمنٹ ٹرسٹ لمیٹڈ کے زیر انتظام این آئی ٹی پاکستان گیٹ وے ایکسچینج ٹریڈڈ فنڈ (NITGETF) نے مالی سال 2026-27 کی پہلی سہ ماہی (30 ستمبر 2026) کے مالیاتی نتائج جاری کر دیے ہیں۔ فنڈ کو اس سہ ماہی میں 11.43 ملین روپے کا بعد از ٹیکس خالص نقصان ہوا، جبکہ پچھلے سال اسی مدت میں فنڈ نے 40.86 ملین روپے کا خالص منافع کمایا تھا۔ نقصان کی بنیادی وجہ ایکویٹی پورٹ فولیو پر 14.32 ملین روپے کا غیر محسوس شدہ (unrealized) نقصان ہے۔ فنڈ کی فی یونٹ نیٹ ایسٹ ویلیو (NAV) جون 2026 کے 34.6147 روپے سے کم ہو کر 32.8968 روپے رہ گئی۔ فنڈ کی جانب سے کوئی ڈیویڈنڈ جاری نہیں کیا گیا۔
خالص منافع / (نقصان)
PKR (11.43) mnبمقابلہ PKR 40.86 mn
فی یونٹ NAV
PKR 32.8968-4.96% بمقابلہ جون 2026
کل خالص اثاثہ جات
PKR 236.20 mn+12.79% یونٹس کے اجرا سے
جاری کردہ یونٹس
7,180,00030 جون: 6,050,000
اہم مالیاتی جھلکیاں اور موازنہ
| مالیاتی اشاریہ (PKR '000) | Q1 FY27 | Q1 FY26 | تبدیلی |
|---|---|---|---|
| ڈیویڈنڈ آمدنی | 3,092 | 2,142 | +44.35% |
| سرمایہ کاری پر غیر محسوس شدہ نفع / (نقصان) | (14,322) | 36,880 | منفی رجحان |
| بینک ڈپازٹس پر منافع | 69 | 38 | +81.58% |
| کل اخراجات | 611 | 541 | +12.94% |
| خالص منافع / (نقصان) قبل از ٹیکس | (11,434) | 40,859 | نقصان میں تبدیلی |
سرمایہ کاروں کے لیے اہم نکات: اسٹاک مارکیٹ میں اتار چڑھاؤ کے باعث فنڈ کی انویسٹمنٹس کی قدر میں کمی آئی جس کی وجہ سے فنڈ خسارے میں چلا گیا۔ تاہم سہ ماہی کے دوران 1,130,000 نئے یونٹس کے اجرا سے 38.55 ملین روپے فنڈ میں شامل ہوئے، جس سے فنڈ کا سائز بڑھا۔ سرمایہ کاروں کو پی ایس ایکس کے بنیادی انڈیکس کے رجحانات اور متعلقہ اسٹاکس کی کارکردگی پر نظر رکھنی چاہیے۔
NIT Pakistan Gateway Exchange Traded Fund (NITGETF)
Condensed Interim Financial Information • Quarter Ended September 30, 2026 (Q1 FY27)
Executive Summary: NIT Pakistan Gateway Exchange Traded Fund, managed by National Investment Trust Limited, announced its un-audited financial results for the first quarter ended September 30, 2026. The Fund posted a net loss after tax of PKR 11.434 million for the quarter, compared to a net profit of PKR 40.859 million in the corresponding period of the previous year. The reversal into loss was primarily driven by a net unrealised loss of PKR 14.322 million on the re-measurement of investments at fair value through profit or loss (compared to an unrealised gain of PKR 36.880 million in SPLY). The Net Asset Value (NAV) per unit fell by 4.96% from PKR 34.6147 on June 30, 2026, to PKR 32.8968 as of September 30, 2026. No dividend was declared for the quarter.
Net Income / (Loss)
PKR (11.43) mnvs PKR 40.86 mn SPLY
NAV per Unit
PKR 32.8968-4.96% vs Jun 2026
Net Assets
PKR 236.20 mn+12.79% vs Jun 2026
Units Outstanding
7,180,000Jun 2026: 6,050,000
Financial Snapshot & Period Comparison
| Financial Metric (PKR in '000) | Q1 FY27 (Sep 30, 2026) | Q1 FY26 (Sep 30, 2025) | YoY Change |
|---|---|---|---|
| Dividend Income | 3,092 | 2,142 | +44.35% |
| Gain on Sale of Investments - Net | - | 478 | -100.0% |
| Net Unrealised Gain / (Loss) on Investments | (14,322) | 36,880 | Reversal to Loss |
| Mark-up / Return on Bank Deposits | 69 | 38 | +81.58% |
| Total Income / (Loss) | (11,161) | 39,538 | -128.23% |
| Total Operating Expenses | 611 | 541 | +12.94% |
| Element of Income / Capital Gains in Unit Pricing | 338 | 1,862 | -81.85% |
| Net Income / (Loss) for the Period | (11,434) | 40,859 | Reversal to Loss |
Balance Sheet & Fund Movement
| Balance Sheet Item (PKR '000) | Sep 30, 2026 | Jun 30, 2026 | Change |
|---|---|---|---|
| Bank Balances | 4,445 | 2,131 | +108.59% |
| Investments at Fair Value | 232,312 | 208,432 | +11.46% |
| Total Assets | 237,177 | 210,563 | +12.64% |
| Total Liabilities | 977 | 1,145 | -14.67% |
| Net Assets | 236,200 | 209,418 | +12.79% |
Unit Holder Inflows: During the quarter, 1,130,000 units were issued resulting in gross capital inflows of PKR 38.554 million. Nil units were redeemed during the period.
Risks & Outlook:
- Market Volatility: As an equity ETF tracking the gateway index, the Fund's NAV and profitability remain highly vulnerable to broader equity market downturns.
- Capital Inflows: Positive net unit issuance shows continued institutional/retail participation despite quarter-to-quarter NAV declines.
Investor Takeaway: The fund posted a quarterly loss of PKR 11.43m compared to a hefty gain last year due to mark-to-market depreciation on its stock holdings. Short-term performance tracks underlying index movements directly; investors should monitor PSX benchmark trends and constituent stock performance.