این بی پی اسلامک انرجی فنڈ کا سہ ماہی منافع 75.7٪ کم ہو کر 247.7 ملین روپے رہا، این اے وی 23.60 روپے ہو گئی۔ NBP Islamic Energy Fund Q1 FY27 net income falls 75.7% YoY to PKR 247.7mn; NAV rises 5.8% to PKR 23.60. No payout.
خلاصہ رپورٹ: این بی پی اسلامک انرجی فنڈ نے 30 ستمبر 2026 کو ختم ہونے والی پہلی سہ ماہی کے مالیاتی نتائج کا اعلان کر دیا ہے، جس کے تحت فنڈ کا مجموعی خالص منافع پچھلے سال کی اسی مدت کے مقابلے میں 75.7٪ کمی کے ساتھ 247.69 ملین روپے رہا (Q1 FY26: 1,018.92 ملین روپے)۔ منافع میں کمی کی بنیادی وجہ انویسٹمنٹ پورٹ فولیو پر کم غیر حاصل شدہ (Unrealized) کیپیٹل گین ہے۔ تاہم، فنڈ کی فی یونٹ این اے وی (NAV) میں سہ ماہی کے دوران 5.84٪ اضافہ ریکارڈ کیا گیا۔
مالیاتی موازنہ (Financial Summary)
| تفصیل (PKR in '000) | Q1 FY27 | Q1 FY26 | تغییر (%) |
|---|---|---|---|
| ڈویڈنڈ آمدنی | 14,986 | 10,150 | +47.6% |
| سرمایہ کاری پر حاصل شدہ منافع (Realized Gain) | 72,973 | 87,570 | -16.7% |
| غیر حاصل شدہ کیپیٹل گین (Unrealized Gain) | 214,340 | 963,857 | -77.8% |
| مجموعی آمدنی | 304,188 | 1,065,414 | -71.4% |
| مجموعی اخراجات | 56,499 | 46,496 | +21.5% |
| خالص منافع (Net Income) | 247,689 | 1,018,918 | -75.7% |
اثاثہ جات اور سیکٹر ایلوکیشن (Asset Allocation)
فنڈ کا بنیادی انویسٹمنٹ پورٹ فولیو انرجی سیکٹر کی کمپنیوں پر مشتمل ہے۔ 30 ستمبر 2026 تک سیکٹر وار ایلوکیشن حسب ذیل تھی:
- آئل اینڈ گیس ایکسپلوریشن (Exploration & Production): 43.0%
- ریفائنری سیکٹر: 35.4%
- آئل اینڈ گیس مارکیٹنگ: 15.3%
- پاور جنریشن اینڈ ڈسٹریبیوشن: 5.8%
- کیش و دیگر موصولات: 0.5%
- فنڈ کی مجموعی خالص اثاثہ جات کی مالیت (Net Assets) 5.32 ارب روپے تک پہنچ گئی ہے جو 30 جون 2026 کے 5.08 ارب روپے سے 4.5٪ زائد ہے۔
- فی یونٹ این اے وی 22.2963 روپے سے بڑھ کر 23.5992 روپے ہو گئی ہے۔
- فنڈ نے اس سہ ماہی کے لیے کسی ڈیویڈنڈ، بونس یا رائٹ شیئرز کا اعلان نہیں کیا۔
Executive Summary: NBP Islamic Energy Fund has announced its financial results for the first quarter ended September 30, 2026. The Fund posted a net profit of PKR 247.69 million, representing a 75.7% YoY decline compared to PKR 1,018.92 million in Q1 FY26, largely due to significantly lower unrealized capital gains on its equity portfolio. However, the Fund's Net Asset Value (NAV) per unit appreciated by 5.84% during the quarter to Rs. 23.5992.
Financial Snapshot (Q1 FY27 vs Q1 FY26)
| Metric (PKR in '000) | Q1 FY27 | Q1 FY26 | Change (%) |
|---|---|---|---|
| Dividend Income | 14,986 | 10,150 | +47.6% |
| Realized Gain on Investments | 72,973 | 87,570 | -16.7% |
| Unrealized Gain on Investments | 214,340 | 963,857 | -77.8% |
| Total Income | 304,188 | 1,065,414 | -71.4% |
| Total Expenses | 56,499 | 46,496 | +21.5% |
| Net Income After Taxation | 247,689 | 1,018,918 | -75.7% |
Asset Allocation & Balance Sheet
As of September 30, 2026, the Fund's asset allocation was concentrated in Shariah-compliant energy equities:
- Oil & Gas Exploration Companies: 43.0%
- Refinery Sector: 35.4%
- Oil & Gas Marketing Companies: 15.3%
- Power Generation & Distribution: 5.8%
- Cash & Cash Equivalents: 0.5%
Total Net Assets grew to PKR 5,315.65 million as of Sep 30, 2026, up 4.5% from PKR 5,084.65 million as of June 30, 2026.
- The 75.7% drop in net income stems from a base effect in Q1 FY26 where unrealized equity market capital gains were exceptionally high.
- Despite lower quarterly accounting income, NAV grew by 5.84% over the quarter, reflecting underlying performance in key energy sector holdings.
- No cash dividend, bonus, or right shares were declared for the period.